一、部门基本情况

   （一）职能职责

区会计代理记账中心主要职能职责是对委托代理单位提供会计核算、会计报表、年终决算报告、会计档案、会计政策咨询等相关服务。承担区财政局交办的其他工作。

   （二）机构设置

区会计代理记账中心是区财政局下属公益二类独立核算事业单位，经费来源为财政全额拨款，单位无内设科室，2020年末实有在编人员20人，退休3人，在编人员在财政局机关相关科室混岗工作。另有24人为招聘人员，承担全区60家区级行政事业单位会计代理记账和其他相关业务工作，经费来源由财政保障。

   （三）单位构成

从预算单位构成看，我单位为一级预算单位，没有纳入本单位2020年度决算编制的二级预算单位。

二、部门决算情况说明

   （一）收入极品婆婆决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计613.12万元，极品婆婆总计613.12万元（其中：年末结转和结余22.62万元）。收支较上年决算数减少122.50万元、下降16.7%， 2019年度收入总计735.62万元（其中：财政拨款收入699.16万元，年初结转和结余36.46万元），本年财政拨款收入613.12万元，本年财政拨款极品婆婆590.49万元，主要原因是2020年度目标考核奖、离退休人员健康疗养费在2019年度提前进行了预发，又因2020年度在职人员调走1人，导致本年度基本极品婆婆经费减少。年末项目结转结余22.62万元，主要是聘用人员2020年度年终考核奖尚未发放。

2.收入情况。2020年度收入合计613.12万元，较上年决算数减少86.04万元，下降12.3%，主要原因是2020年度较2019年度目标考核奖、离退休人员健康疗养费收入减少，又因在职人员调走1人，人员经费、日常公用经费收入减少。其中：财政拨款收入613.12万元，占100%。

3.极品婆婆情况。2020年度极品婆婆合计590.49万元，较上年决算数减少145.13万元，下降19.7%，主要原因是人员经费极品婆婆减少，商品和服务极品婆婆减少，会计服务中心工作经费项目极品婆婆减少。其中：基本极品婆婆 326.72万元，占55.3%；项目极品婆婆263.78万元，占44.7%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余22.62万元，较上年决算数增加22.62万元，增长100%，主要原因是聘用人员2020年度年终考核奖尚未发放。

   （二）财政拨款收入极品婆婆决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计613.12万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少122.50万元，下降16.7%。主要原因是2020年度目标考核奖、离退休人员健康疗养费在2019年度提前进行了预发，又因2020年度在职人员调走1人，人员经费、日常公用经费极品婆婆减少，项目极品婆婆较上年度减少，主要是聘用人员2020年度年终考核奖尚未发放。

   （三）一般公共预算财政拨款极品婆婆决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入613.12万元，较上年决算数减少86.04万元，下降12.3%。主要原因是2020年度目标考核奖、离退休人员健康疗养费收入减少，又因2020年度在职人员调走1人，导致人员经费、日常公用经费收入减少。较年初预算数增加14.23万元，增长2.4%。主要原因是在职人员正常工资调资，健康疗养费调标增加所致。

2.极品婆婆情况。2020年度一般公共预算财政拨款极品婆婆590.49万元，较上年决算数减少145.13万元，下降19.7%。主要原因一是2020年度目标考核奖、离退休人员健康疗养费在2019年度提前进行了预发，又因2020年度在职人员调走1人，导致本年度基本极品婆婆经费减少。二是项目经费极品婆婆减少，主要是聘用人员2020年度年终考核奖尚未发放。较年初预算数减少8.40万元，下降1.4%。主要原因是在职人员调走1人，人员经费减少。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余22.62万元，较上年决算数增加22.62万元，增长100%，主要原因是聘用人员2020年度年终考核奖尚未发放。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款极品婆婆主要用于以下几个方面：

   （1）一般公共服务极品婆婆509.11万元，占86.2%，较年初预算数减少10.20万元，下降2%，主要原因一是在职人员调走1人，导致人员经费、日常公用经费极品婆婆减少，二是聘用人员2020年度年终考核奖尚未发放，导致项目经费极品婆婆减少。

   （2）社会保障与就业极品婆婆41.00万元，占6.9%，较年初预算数增加1.80万元，增长4.6%，主要原因是离退休人员健康疗养费提标所致。

   （3）卫生健康极品婆婆20.78万元，占3.5%，较年初预算数增加0.00万 元，增长0.0%，主要原因是严格按年初预算执行，未增加。

   （4）住房保障极品婆婆19.60万元，占3.3%，较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是严格按年初预算执行，未增加。

   （四）一般公共预算财政拨款基本极品婆婆决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本极品婆婆326.72万元。其中：人员经费319.47万元，较上年决算数减少104.16万 元，下降24.6%，主要原因2020年度目标考核奖、离退休人员健康疗养费在2019年度提前进行了预发，又因2020年度在职人员调走1人，导致人员经费、日常公用经费极品婆婆减少。人员经费用途主要包括基本工资85.49万元，津贴补贴3.1万元，绩效工资119.17万元，机关事业单位基本养老保险费26.13万元，职业年金缴费13.07万元，职工基本医疗保险缴费20.78万元，其他社会保险缴费2.08万元，住房公积金19.6万元，医疗费2.6万元，其他工资福利极品婆婆25.65万元，生活补助费1.8万元。公用经费7.25万元，较上年决算数减少14.62万元，下降66.8%，主要原因是商品和服务极品婆婆劳务费减少。公用经费用途主要包括工会经费7.25万元。

   （五）政府性基金预算收支决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余0.00万元，年末结转结余0.00万元。本年收入0.00万元，较上年决算数增加0.00万元。本年极品婆婆0.00万元，较上年决算数增加0.00万元。

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。

   （六）国有资本经营预算财政拨款收支决算情况说明

2020年度国有资本经营预算财政拨款收支合计0.00万元，基本极品婆婆0.00万元，项目极品婆婆0.00万元。

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款极品婆婆。

三、“三公”经费情况说明

   （一）“三公”经费极品婆婆总体情况说明

2020年度“三公”经费极品婆婆共计0.31万元（其中：公务用车运行维护费0.26万元，公务接待费用0.05万元），较年初预算数减少2.69万元，下降89.7%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神，从严控制“三公”经费极品婆婆，全年实际极品婆婆较预算和决算均有所下降。 较上年极品婆婆数减少1.03万元，下降76.9%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降，强化公务接待极品婆婆管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准。

   （二）“三公”经费分项极品婆婆情况

2020年度本部门因公出国（境）费用0.00万元，主要是本单位2020年度无因公出国（境）费用极品婆婆预算。费用极品婆婆较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是本单位2020年度无因公出国（境）费用极品婆婆预算。较上年极品婆婆数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是本单位2020年度未发生因公出国（境）费用极品婆婆。

公务车购置费0.00万元，主要是本单位本年无公务车购置计划。费用极品婆婆较年初预算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是本单位2020年无公务车购置费预算。较上年极品婆婆数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是本单位2020年度未发生公务车购置费用。

公务车运行维护费0.26万元，主要用于市内因公出行、洗停车费等。费用极品婆婆较年初预算数减少1.74万元，下降87%，主要原因是严格执行公务车运行维护费标准，厉行节约，减少公务车运行维护费成本。较上年极品婆婆数减少1.08万元，下降80.6%，主要原因是厉行节约，减少公务车运行维护费成本。

公务接待费0.05万元，主要用于招聘人员笔试考试出题人接待费用。费用极品婆婆较年初预算数减少0.95万元，下降95%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准。较上年极品婆婆数增加0.05万元，增长100%，主要原因是接待招聘人员笔试考试出题人用餐费。

   （三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待1批次5人，其中：国内外 事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费99.20元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.26万元。

四、其他需要说明的事项

   （一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费极品婆婆0.00万元，按照部门决算列报口径，我单位属于财政全额拨款事业单位，不在机关运行经费统计范围之内,2020年度本部门机关运行经费极品婆婆0.00万元。

本年度会议费极品婆婆0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.0%，主要原因是2020年度没有发生会议费用。

本年度培训费极品婆婆 0.06万元，较上年决算数减少0.06万元，下降50%，主要原因是本单位会计人员参加会计继续教育培训费，1人参加高级会计师继续教育培训费。

   （二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

   （三）政府采购极品婆婆情况说明

2020年度本部门政府采购极品婆婆总额0.00万元，其中：政府采购货物极品婆婆0.00万元、政府采购工程极品婆婆0.00万元、政府采购服务极品婆婆0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购极品婆婆总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额 0.00万元，占政府采购极品婆婆总额的0.0%。主要是2020年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费极品婆婆。

五、预算绩效管理情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，我单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评会计服务中心工作经费，涉及资金263.78万元，以委托第三方形式开展绩效自评0项，涉及资金0万元。

   （二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

2.绩效自评报告或案例

本单位2020年度无委托第三方进行绩效自评报告或案例。

   （三）重点绩效评价结果

本单位2020年度无重点绩效评价项目。

六、专业名词解释

   （一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

   （三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

   （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

   （五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年极品婆婆的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

   （六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本极品婆婆结转、项目极品婆婆结转和结余、经营结余。

   （七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

   （八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本极品婆婆结转、项目极品婆婆结转和结余、经营结余。

   （九）基本极品婆婆：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利极品婆婆”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利极品婆婆”和“对个人和家庭的补助”外的其他极品婆婆。

   （十）项目极品婆婆：指在基本极品婆婆之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的极品婆婆。

   （十一）经营极品婆婆：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的极品婆婆。

   （十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等极品婆婆；公务用车购置费反映单位公务用车购置极品婆婆（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等极品婆婆；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）极品婆婆。

   （十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   （十四）工资福利极品婆婆（极品婆婆经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

   （十五）商品和服务极品婆婆（极品婆婆经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的极品婆婆（不包括用于购置固定资产的极品婆婆、战略性和应急储备极品婆婆）。

   （十六）对个人和家庭的补助（极品婆婆经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助极品婆婆。

   （十七）其他资本性极品婆婆（极品婆婆经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的极品婆婆。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-72236285